DESAYUNO DE TRABAJO SOBRE EL FUTURO DE LA GESTIÓN DE TESORERÍA. Impacto de la Nueva Ley de Servicios de pago

BIZKAIA

BILBAO, 12 DE JULIO, DE 9:00 A 10:30 HORAS

 

PRESENTACIÓN:

La nueva regulación europea de servicios de pago, sus ventajas, los servicios de agregación financiera, son algunos de los elementos que están transformando la gestión de tesorería en la empresa.
Desde el Colegio Vasco de Economistas y con el fin de ofrecer una visión práctica organizamos este desayuno coloquio, en el que tendrás la oportunidad de conocer las experiencias de implantación en la empresa de sistemas de automatización para la gestión financiera.

INTERVIENEN:

Jorge Santos García. Director General de Tesoralia.
Javier Lizarralde. Socio de PKF Attest.
Iñigo Gaminde. Contabilidad y Tesorería de Altuna y Uría.

Modera: Tomás Bringas. Director Financiero y Director de la sección de digitalización de Talleres Usoa.

OBJETIVO:
Coloquio para compartir experiencias sobre los nuevos servicios de valor para la empresa en gestión de tesorería.

PROGRAMA:

1.- PSD2. La nueva regulación europea de servicios de pago.
Orígenes de la regulación de pagos. Objetivos Intervinientes en el mercado. Calendario de implantación. Efectos de la PSD2. Situación actual.

2.- El newbanking. El futuro de la banca.

– Vía libre a los GAFA´s
– Ventajas de los nuevos servicios de pago.

3.- Nuevos servicios de valor añadido para la empresa.

a) La era de la automatización. Explicar cómo a partir de los datos bancarios descargados todos los días, se pueden generar mecanismos de automatización de procesos contables y otros el ERP, como:
– generación de apuntes contables de contabilización de cobros y pagos.
– Generación de conciliaciones bancarias automáticas.
– Control de impagos en recibos domiciliados. Generación de procesos automáticos de reclamo.
– Control del registro de cheques y automatización de la generación de remesas al cobro.
– Control de costes financieros y bancarios, y procesos de verificación y reclamación de errores.
– Automatización de apuntes contables de cobro de transferencias.
– Etc.
b) Impacto en ahorros de tiempos en los procesos contables.
c) Impacto en la reducción de errores.
d) Sistemas de control asociados a estos procesos para incrementar la calidad de la información financiera.

4.- Caso práctico del uso de un Agregador bancario:
– Herramienta multiempresa y multidivisa.
– La posición diaria de tesorería:
– Información ofrecida. Actualización nocturna. Exportación a Excel. Alertas de descubiertos y excedidos. Alertas de saldos mínimos y máximos. Consulta de información en la nube y en cualquier dispositivo.
– Actualización online de saldos y movimientos.
– Generación manual de ficheros de movimientos bancarios en Excel o Norma 43:
– Ficheros individuales.
– Ficheros agrupados por empresa.
– Ficheros agrupados de Grupo de empresas

Ubicación

Aula de Formación del Colegio (Rodriguez Arias, 4 2-izda)

Enlace al video

WEB SERVICE DEL INTEGRADOR BANCARIO DE TESORALIA

 

WEB SERVICE DEL INTEGRADOR BANCARIO DE TESORALIA

Tesoralia ofrece la posibilidad de automatizar la descarga de ficheros de movimientos de las cuentas bancarias a sus clientes suscritos al Integrador Bancario, a través de un Web Service, con las siguientes características:

  1. Momento de la descarga. El uso de la tecnología de Servicios Web permite al usuario la descarga de la información a demanda, pudiendo realizarse a petición del usuario desde un ERP o planificando tanto la hora de la descarga como la periodicidad de la misma (diaria, semanal o mensual)
  2. Contenido de la descarga:
  • Listado de Cuentas. Listado de cuentas bancarias disponibles para un determinado cliente
  • Parámetros de entrada.
  • Ref. Sociedad
  • Ref. Cuenta.
  • XML Resultante.
  • Ref. Cuenta. Referencia tesoralia de la cuenta
  • Ref. Sociedad. Referencia tesoralia de la sociedad.
  • Código cuenta. Código IBAN
  • Tipo de instrumento (Actualmente Cuenta crédito, o Cuenta corriente)
  • Saldo divisa
  • Divisa (Código divisa ISO)
  • Fecha cierre
  • Saldo Euro
  • Límite concedido Euro
  • Límite disponible Euro
  • Listado de Movimientos. Listado de apuntes bancarios
  • Parámetros de entrada.
  • Ref. Cuenta
  • Ref. Sociedad
  • Fecha y hora desde
  • Fecha y hora hasta
  • XML Resultante.
  • Ref. Cuenta. Referencia tesoralia de la cuenta
  • Ref. Sociedad. Referencia tesoralia de la sociedad.
  • Fecha Operación.
  • Fecha Valor.
  • Fecha Registro. Fecha y hora de registro del movimiento en el sistema de tesoralia.
  • Id apunte.
  • Fecha operación
  • Fecha valor
  • Texto multilínea
  • Importe
  • Consideraciones a tener en cuenta respecto a la descarga de movimientos
  • El filtrado de los movimientos mediante los parámetros fecha desde y fecha hasta se aplica sobre el campo Fecha Registro.
  • Para llevar el control de movimientos pendientes de obtener el ERP de destino deberá mantener la información de Fecha Registro (timestamp) del último movimiento registrado.
  • Agrupación de cuentas. Se puede realizar la descarga por periodo y:
  • cuenta bancaria.
  • Por el total de cuentas de una sociedad del Grupo
  • Por el total de cuentas de todas las sociedades del Grupo
  1. Protocolo de comunicación del servicio web: WCF SOAP
  2. Desarrollo de la integración en el ERP o Programa contable. El desarrollo de la integración del programa contable corre por cuenta del cliente.

Conexión Tesoralia-ERP Microsoft Dynamics Nav (Navision)


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Financiero, ¿controlas los gastos bancarios?

Esta es una pequeña prueba para Directores Financieros, Controller Financieros, Directores de Tesorería, etc.

Toma el último trimestre cerrado de tu cuenta de Pérdidas y Ganancias. Comprueba las siguientes cuentas:

626. Servicios bancarios y similares.

Cantidades satisfechas en concepto de servicios bancarios y similares, que no tengan la consideración de gastos financieros.

66. Gastos Financieros.

Gastos financieros de diversa índole. Pueden ir desde los intereses de bonos y obligaciones a diferencias negativas de cambio de divisas.

La más peculiar es la 669. Otros gastos financieros. Especie de cajón de sastre a la que van los gastos financieros de los cuales se desconoce (o no se quiere conocer) su naturaleza y/o el cálculo que los origina.

¿Tienes controladas estas partidas? ¿sabes realmente de dónde proceden? ¿compruebas que los cálculos realizados por el banco son correctos? ¿0 por el contrario tomas esos 95, 27 € que te ha cargado el banco, los das por buenos y los llevas a una 626. o a una 66.?

Una vez reflexionado sobre ello, vuelve a tu cuenta de Pérdidas y Ganancias, puedes sumar los saldos de estas cuentas y ponderarlos sobre el total de costes variables. En función del porcentaje obtenido, sabrás si estás realizando bien tu trabajo.

Más Información en http://www.tesoralia.com/control-reclamacion-costes/

 

Manuel Rodríguez Pino (Economista)

VOLUMEN ÓPTIMO DE TESORERÍA: El modelo de Miller y Orr

De cara a la obtención del equilibrio en el flujo monetario en la empresa, normalmente se aplican modelos que permitan atender con seguridad los pagos a los que la empresa se obliga y a la vez, se puedan colocar los excesos o picos de tesorería en productos que nos rindan algún tipo de intereses. Se trata en definitiva de mantener la menor cantidad de efectivo ociosa. En los momentos actuales, con unos tipos de interés ínfimos, estas soluciones pueden considerarse meramente teóricas, pero si el volumen de ventas y tesorería es grande, podría resultar muy interesante su aplicación.

El modelo de Milller-Orr parte de la base de que los flujos de entrada y salida de tesorería siguen una serie que apoya un proceso estocástico. Esto en la realidad es inverosímil, ya que bien existen días alrededor de los cuáles la empresa concentra sus pagos y cobros (o lo intenta), el modelo en su conjunto puede funcionar si los datos son lo suficientemente consistentes. También existen los problemas de estacionalidad. Una empresa juguetera concentra sus ventas en un cierto periodo del año, mientras que sus compras y pagos van por diferentes sendas.

En el modelo, el saldo de tesorería forma una función que va variando impredeciblemente (o casi) a lo largo del tiempo tomando valores diarios. Cuándo llega a un valor máximo, contamos con un ‘exceso de tesorería’ del que nos desharemos adquiriendo activos financieros remunerados (aunque como comenté antes, en estos momentos ‘escasamente remunerados’). Estos activos han de ser lógicamente cuasi-líquidos y prácticamente exentos de riesgo.

Por el contrario, se fija un límite inferior de seguridad que no debe ser traspasado. Es nuestro suelo. Si en un momento, nuestra posición neta de tesorería cayera por debajo, nos veríamos obligados a vender activos financieros para obtener liquidez.

Pero ¿dónde se encuentran estos límites inferior y superior? El límite inferior suele venir dado por la Dirección Financiera y es un punto considerado seguro para atender pagos previstos a muy corto plazo. La distancia entre este límite inferior y el superior a partir del cual no nos interesa mantener líquido dependerá de una serie de factores:

  • El coste de transformar activos financieros en ‘cash’. A mayor coste fijo de dicha transformación, la distancia entre los límites será también mayor.
  • Volatilidad de la función generadora de los flujos de tesorería. Si su varianza es muy amplia, también lo deberá ser la distancia entre los límites. La función oscila con más violencia sobre su valor medio.
  • Tipo de interés. A mayores tipos de interés, la distancia entre límites deberá acortarse.

Partiendo de que:

  • H-L (High-Low)= Diferencia (distancia) entre el límite superior e inferior.
  • CF: Coste fijo de la compra y/o venta de títulos (activos financieros, repos, etc.)
  • δ²: Varianza de la función de posición neta de tesorería diaria.
  • i: tipo de interés de los activos financieros

La distancia entre los dos límites vendría dada por la expresión:

f1El saldo ‘óptimo y deseable’ de tesorería se encuentra a un tercio de distancia del límite inferior y dos tercios de la distancia por debajo del límite superior:

f2

Este nivel óptimo minimiza la suma de los costes de transacción más los derivados de la inmovilización de recursos (costes de oportunidad)

Veamos un ejemplo:

Supongamos una variación de la posición diaria de tesorería de forma aleatoria, para un único mes, que suponemos función representativa. Lo dicho antes, si tuviésemos una serie estacional, habría que tener en cuenta por lo menos un ciclo completo:

01/01/2016

24.487 €

02/01/2016

23.186 €

03/01/2016

17.647 €

04/01/2016

16.347 €

05/01/2016

22.327 €

06/01/2016

19.979 €

07/01/2016

19.428 €

08/01/2016

15.647 €

09/01/2016

13.777 €

10/01/2016

19.683 €

11/01/2016

24.783 €

12/01/2016

15.602 €

13/01/2016

22.026 €

14/01/2016

16.004 €

15/01/2016

24.085 €

16/01/2016

13.972 €

17/01/2016

20.263 €

18/01/2016

14.440 €

19/01/2016

19.047 €

20/01/2016

16.748 €

21/01/2016

20.526 €

22/01/2016

19.311 €

23/01/2016

13.577 €

24/01/2016

16.189 €

25/01/2016

11.245 €

26/01/2016

19.952 €

27/01/2016

17.931 €

28/01/2016

10.872 €

29/01/2016

24.862 €

30/01/2016

19.350 €

31/01/2016

10.014 €

   

 

En este caso, y partiendo de los siguientes datos:

Varianza de la serie

17.044.985,89

Nivel mínimo

10.000,00

Remuneración Depósitos

3,00%

Coste fijo venta títulos

75,00 €

   

Tenemos los siguientes resultados:

Distancia entre los límites

68.060,26 €

Interés diario

0,00821%

Nivel deseable

32.686,75 €

Límite superior

78.060,26 €

Lo que nos muestra es que el nivel óptimo de nuestra tesorería es 32.686,75 €. Por encima de 78.060,26 € procedemos a adquirir activos financieros remunerados (por un importe que nos permita volver al óptimo). Por debajo de 10.000 € venderíamos activos para obtener liquidez y situarnos de nuevo en los 32.686,75 €

El modelo se basa en que no conocemos la variabilidad de los flujos y aun así, maximiza la posición. Si como es lógico, conocemos (o solo intuimos) los movimientos, podemos optimizar este modelo ’empujando’ sus tendencias.

Cuando un cliente habla de ti…

A continuación transcribo un email recibido de nuestro cliente “Construcciones Altuna y Uria”. Este tipo de comunicaciónes nos empujan a esforzarnos en hacer las cosas bien

recomendacion-ayu

 

Manuel Rodríguez Pino
De: iñigo gaminde <igaminde@altunayuria.com>
Enviado el: miércoles, 20 de julio de 2016 12:39
Para: Manuel Rodríguez Pino
Asunto: RV: ALTA CUENTA  DE ZINEALDEA EN TESORALIA
Manuel:
Dar por favor de alta esta cuenta en Tesoralia.
Indicarte, que salvo algún día que por algún fallo se actualiza mas tarde, o no entra algún banco, en general estamos
muy contentos con la aplicación, que nos ha reducido enormemente la carga de trabajo diaria para nuestra gestión
de tesorería, en excel; y que nos permite de una manera muy cómoda descargar los fichero n43 para nuestra
conciliación bancaria en Navision.
Así que si queréis referencias podéis contar perfectamente con nuestra positiva experiencia.
Un saludo
Iñigo Gaminde
Altuna y Uría, S.A.

¿Cómo funciona el Integrador Bancario Tesoralia?

Integrador bancario Tesoralia ¿Cómo funciona?

Todas las mañanas queremos conocer cuál es nuestra posición de tesorería. Para conocerla de un solo vistazo nos dirigimos al portal de tesoralia (http://www.tesoralia.com/)

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Estamos en el portal de entrada de la aplicación. Aquí introducimos nuestro usuario y nuestra contraseña:
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De esta forma nos encontramos con una panorámica de nuestra posición bancaria. Todas las cuentas, de todas las entidades bancarias, de todas nuestras empresas (del grupo):
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En esta pantalla, ya nos muestra la posibilidad de exportar la posición a Excel:
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Si pulsamos esta opción, nos descarga una hoja Excel con todos los saldos por empresa, entidad y cuenta:
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Y si vemos la hoja Excel:
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Ahora, ya es nuestra pericia como usuarios de Excel la que nos permitirá realizar informes más o menos complejos. Pero si en el portal principal clicamos en el saldo de cualquier cuenta, la aplicación nos muestra el desglose de la cuenta hasta llegar a este saldo:
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Por otra parte, la plataforma nos permite descargar los movimientos de los bancos en archivos N43 de la AEB para su posterior conciliación de saldos en el ERP de la empresa:
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Entre fechas:
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Por empresa o cuentas:
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Y el formato de descarga:
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Así de sencillo, podemos obtener el Cuaderno 43 para contabilizar y conciliar los apuntes contables. ¿No es una operativa sencilla? ¿Cuánto tiempo pasas en tu empresa para hacer esto mismo?

A continuación te dejo un video resumen de toda la operativa:

Gracias por la atención prestada.